Програма навчання: Детальний зміст модулів

Курс "Професійний податковий радник" структурований на сім ключових модулів, що забезпечують комплексний підхід до податкового та фінансового консалтингу:

МОДУЛЬ 1. Сертифікований головний бухгалтер зі знанням МСФЗ

Модуль надає фундаментальні знання Міжнародних стандартів фінансової звітності, необхідні для точного та відповідного стандартам обліку та подання фінансової інформації.

• Основні положення МСФЗ та концептуальні засади.
• Облік активів (запаси, основні засоби, нематеріальні активи, інвестиційна нерухомість, знецінення).
• Облік зобов'язань (резерви, умовні зобов'язання, податки на прибуток).
• Визнання доходів та витрат (виручка за договорами, вплив валютних курсів).
• Фінансова математика та фінансові інструменти.
• Фінансова звітність групи компаній (консолідація).
• Розкриття інформації та аналіз фінансової звітності.

МОДУЛЬ 2. Фінансовий менеджер

Цей модуль розвиває навички фінансового аналізу, планування та бюджетування, необхідні для ефективного управління фінансами підприємства.

• Аналіз фінансової звітності: основні та похідні показники, багатофакторні моделі (наприклад, Дюпона), ABC та XYZ аналіз.
• Основи планування та бюджетування: касове планування, бюджетні моделі, типові помилки.
• Елементи інвестиційного аналізу та управлінські рішення щодо оборотного капіталу.
• Ціноутворення та цінова політика, автоматизація фінансової функції та антикризове управління.

МОДУЛЬ 3. Податкова практика України

Модуль присвячений детальному вивченню податкової системи України та специфіки адміністрування податків.

• Податкове адміністрування в Україні.
• Податок на прибуток, постійні представництва, конструктивні дивіденди.
• Податок на додану вартість (ПДВ): реєстрація, зобов'язання, бюджетне відшкодування, електронне адміністрування, ризики блокування податкових накладних.
• ПДФО, єдиний податок, єдиний соціальний внесок: виплати ФОП, ЦПД, зарплата, додаткові блага.
• Податки на майно: Земельний податок, податок на майно організацій, транспортний податок.

МОДУЛЬ 4. Організаційна методика податкового консультування та податковий аудит

Цей модуль формує практичні навички з надання податкових консультацій та проведення податкового аудиту.

• Податковий консалтинг: суть, види, етапи надання послуг.
• Податковий аудит: мета, методика проведення, аналіз результатів.
• Окремі випадки проведення податкового аудиту.

МОДУЛЬ 5. Правове регулювання господарсько-економічної діяльності організації в Україні

Надає юридичні аспекти ведення бізнесу, що є критично важливим для податкового радника.

• Створення комерційних та неприбуткових організацій: особливості реєстрації в умовах воєнного стану.
• Наймані працівники та оплата праці: регулювання трудових відносин.
• Організація договірної роботи та основи претензійно-позовної роботи.
• Зміст та оформлення господарських операцій, первинні документи очима юриста.
• Перевірки контролюючих органів та фінансовий моніторинг банків.

МОДУЛЬ 6. Податкове планування: практичний курс. Національні та міжнародні аспекти

Поглиблене вивчення стратегій податкового планування для оптимізації податкового навантаження та управління ризиками.

• Загальні підходи до податкового планування та практичні кейси.
• Міжнародне оподаткування: офшори, низькоподаткові юрисдикції, Мальта, країни з податком на виведений капітал.
• Трансфертне ціноутворення та податкове планування.
• Контрольовані іноземні компанії (КІК), постійні представництва нерезидентів.
• Бенефіціарний власник доходу, тести основної та ділової цілі.
• Оподаткування продажу бізнесу за кордоном та операції з корпоративними правами.

МОДУЛЬ 7. Ризик-менеджмент на практиці

Модуль надає інструменти для ідентифікації, оцінки та управління фінансовими та операційними ризиками.

• Основи Управління Ризиками: поняття, компоненти, культура, принципи.
• Міжнародні стандарти ризик-менеджменту.
• Основні складові процесу Управління Ризиками: ідентифікація, аналіз, оцінка, реагування, моніторинг.
• Система Ризик-Менеджменту в організації: структура, підтримка розробки стратегій.