Структура:

Модуль 1. Фінансовий аналітик

Модуль 2. Сучасний аналіз фінансової звітності

Модуль3. Управлінський облік, показники ефективності та система контролінгу

Програма:

Модуль 1. Фінансовий аналітик

1. Основи фінансової математики:

• Облік вартості грошей у часі: дисконтування, нарощення
• Оцінка грошових потоків та ануїтетів
• Врахування інфляції при оцінці грошових потоків

2. Оцінка ефективності реальних інвестицій:

• Розрахунок чистої приведеної вартості проєкту
• Розрахунок внутрішньої норми доходності
• Розрахунок періоду окупності
• Раціонування капіталу

3. Оцінка ефективності фінансових інвестицій:

• Розрахунок справедливої вартості та доходності облігацій
• Розрахунок справедливої вартості та доходності акцій
• Розрахунок справедливої вартості та доходності інших фінансових інструментів

4. Оцінка вартості капіталу:

• Оцінка складових позикового капіталу
• Оцінка складових власного капіталу
• Розрахунок середньозваженої вартості капіталу
• Застосування СВК у аналітичних розрахунках

5. Оцінка ризику у фінансових розрахунках:

• Оцінка ризику
• Методи вибору рішення в умовах ризику та невизначеності
• Модель TARA

     1) Прогнозування у фінансових розрахунках:

• Методичні аспекти прогнозування
• Розрахунок прогнозних фінансових показників

     2) Аналіз фінансової звітності:

• Аналіз балансу
• Аналіз звітну про фінансові результати
• Аналіз звіту про рух грошових коштів

Модуль 2. Сучасний аналіз фінансової звітності

Основи сучасного фінансового аналізу: Основні метрики фінансового становища компанії

Теорія:

- Цілі та завдання сучасного фінансового аналізу

- Фінансові коефіцієнти та їх економічний сенс

Практика:

- Основні фінансові звіти (звіт про прибутки та збитки, баланс, звіт про рух грошових коштів)

- Розрахунок основних фінансових коефіцієнтів та їх інтерпретація

- Використання Excel та Google Таблиць для автоматизації розрахунків

Деталі:

Показники робітничого капіталу, рентабельності, ліквідності, левериджа.

2. Основи сучасного фінансового аналізу: Інструменти роботи з великими масивами даних

Теорія:

- Вплив цифровізації на фінансовий аналіз

- Можливості Google Таблиць та Excel для фінансового аналізу

- Аналіз великих даних у фінансовій сфері

Практика:

- Види фінансового аналізу (вертикальний, горизонтальний, трендовий, порівняльний)

- Аналіз структури балансу та звіту про прибутки та збитки типової компанії

- Використання функцій прогнозування в Excel

- Використання функцій моделювання в Excel

- Аналіз кейсу реальної компанії з використанням інструментів аналізу великих даних

Деталі:

вертикальний, горизонтальний, порівняльний аналіз. Функції в Excel: Якщо аналіз, Прогнозування

3. Основи сучасного фінансового аналізу: АВС та XYZ аналіз

Теорія:

- Опис принципів ABC аналізу, розподіл об'єктів за категоріями на основі їхньої значущості.

- XYZ аналіз: класифікація об'єктів за рівнем стабільності попиту та передбачуваності.

- Інтерпретація результатів прийняття рішень.

Практика:

- Виконання розрахунків ABC та XYZ аналізу в Excel: створення таблиць, використання формул та зведених таблиць.

- Застосування аналізу для управління запасами, продажами та клієнтами.

4. Актуальні тренди у фінансовому аналізі: Створення дашбордів для відстеження ключових показників

Теорія:

- Використання інструментів візуалізації даних (графіки, діаграми)

- Огляд ринку популярних інструментів візуалізації

Практика:

- Створення дашбордів в Excel та Google Таблицях для візуалізації ключових фінансових показників

- Обговорення перспектив застосування ІІ у фінансовому аналізі

- Демонстрація роботи з ІІ-помічниками для аналізу текстових даних (наприклад, звітів про наради, новин компанії)

Деталі:

Excel, Google sheets, Tableea, Power BI

5. Практичний кейс

- Завдання: Учасники виконують практичне завдання щодо аналізу фінансової звітності конкретної компанії.

- Інструменти: Google Таблиці, Excel, ІІ-асистенти

- Мета: Виявити ключові фінансові показники, оцінити фінансовий стан компанії, розробити рекомендації для покращення фінансових результатів.

Модуль 3. Управлінський облік, показники ефективності та система контролінгу

Модуль. Управлінські звіти та показники ефективності
- Рентабельність капіталу. Піраміда DuPont та рентабельність власного капіталу (ROE)
- Рентабельність діяльності (продажів), 7 рівнів прибутку. Визначення прибутку: валовий, EBITDA, операційний, EBIT та чистий прибуток
- Ділова активність: оборотність активів, управління запасами, дебіторською/кредиторською заборгованістю
- Рентабельність активів (ROA)
- Операційний цикл та показники оборотності
- Аналіз фінансової стійкості, кредитоспроможності, ліквідності
- Золоте правило економіки
-Прибуток проти готівки. Відмінність між потоком готівки та прибутком. Як зрозуміти де осів прибуток, чому у компанії дефіцит грошей, як знизити дефіцит грошей. Як гроші переміщуються в межах бізнесу:
- Стратегії підвищення прибутку
- Як за 10 хвилин уявити та проаналізувати. результати діяльності. Звіт KPI на 1 сторінці
Модуль. Як створити систему управлінського обліку в компанії
- Визначення ключових вимог до управлінського обліку. Чек-лист вимог до Управлінського обліку (кейс). Яка інформація має бути в управлінському обліку, вимоги до неї заінтересованих осіб: Ген. директора, ТОП менеджменту, мідл – менеджменту
- Як поєднати бухгалтерський та управлінський облік. Відмінності бухгалтерського та управлінського обліку
- 3 варіанти побудови управлінського обліку та як вибрати програмний продукт для ведення управлінського обліку
- Основні процеси управлінського обліку
-Хто має відповідати за організацію процесів збору, обробки та проведення операцій на обліку
- Правила управлінського обліку, про які не варто забувати
- Кроки щодо впровадження управлінського обліку

Модуль. Розробка облікової політики, що має бути прописано
- Архітектура управлінського обліку
- Як поєднати управлінський та бухгалтерський облік
- Вимоги ключових користувачів до управлінської інформації
- Правила обліку дебіторки та доходів від реалізації
- Правила формування вхідної собівартості та собівартості вибуття
- Правила обліку витрат та розподілу витрат
- Правила обліку необоротних активів
- Правила розрахунку курсових різниць
- Правила взаєморозрахунків із Власниками бізнесу
- Правила взаєморозрахунків із своїми організаціями

Модуль. Система контролінгу

- Контроль продажів
- Контроль каналів збуту
- Контроль ціноутворення та прибутковості клієнтської бази
- Контроль управління товарним асортиментом
- Контроль ефективності роботи відділів